Как интернет-магазину подготовиться к вступлению в силу закона об онлайн-кассах Статьи редакции

Руководитель scrum-студии «Сибирикс» Владимир Завертайлов о том, какое оборудование придется купить, сколько оно стоит и можно ли обойтись без него.

В 2016 году самой большой головной болью интернет-магазинов был выбор платёжного агрегатора. Но поправки в 54 Федеральном Законе добавили проблем посерьезней.

В соответствии с 54-ФЗ с 1 июля 2017 года интернет-магазины обязаны применять кассовое оборудование. Для этого нужна касса нового поколения, которая с помощью интернета мгновенно передаёт данные о сделке в налоговую.

Чтобы понять, что изменилось, давайте разберём, как система работала раньше и будет работать до 1 июля 2017 года.

Многие интернет-магазины не имеют розничных точек, торгуют дистанционно и не могут выдать покупателю физический чек. По старым правилам им не нужна была касса. Поэтому чаще всего предприниматели подключали платёжные агрегаторы, с которыми рассчитывались покупатели.

Предприниматели получали деньги от агрегаторов на расчётный счёт, указывали эту сумму в декларации и платили налог. Те, кто почестнее, включали в неё комиссию платёжной системы.

В этой схеме от магазина требовалось только отправить товар и заплатить налог. Теперь он должен выдавать чеки и отправлять их на email или телефон покупателя. Для этого нужна онлайн-касса с подключением к интернету и фискальному накопителю (ФН) — современному аналогу электронной ленты. Он передаёт данные о денежных расчётах оператору фискальных данных (ОФД).

Задача ОФД — собирать данные о сделках, хранить их, защищать от русских хакеров и передавать в налоговую.

В этой схеме не остаётся места платёжным агрегаторам, на которые подсели интернет-магазины. Вывести деньги с их помощью на расчётный счёт уже не получится — они должны пройти через кассу. Рассчитать и выдать чек может только продавец товара или его агент — но ни тем, ни другим платёжный агрегатор не является.

10 апреля 2017 года «Яндекс» получил статус оператора фискальных данных. Как он будет работать и какую выгоду принесёт владельцам интернет-магазинов, пока не ясно. Хотелось бы увидеть бесшовную интеграцию «Яндекс.ОФД» с «Яндекс.Кассой». И если в схеме «Яндекса» чек выбивать никто не будет, у интернет-магазинов останется пять способов выжить после 1 июля.

Несмотря на то, что до 1 июля осталось всего три месяца — ничтожно малый срок для бюрократической машины — решений для интернет-магазинов придумано немного.

Вариант 1. Установить онлайн-кассу

Плюсы: это самое очевидное решение. ФНС просит установить кассу — так устанавливай и живи спокойно.

Минусы: это дорого. Не всякий малый бизнес без боли переживёт такие траты. Самый дешёвый контрольно-кассовый аппарат стоит 23 тысячи рублей. И чтобы он заработал, нужно оплатить и установить ПО, купить фискальный накопитель и заплатить оператору фискальных данных.

Если к цене кассового аппарата прибавить обслуживание аппарата, передачу данных, то его стоимость будет равна 50 тысячам рублей. И это самые скромные подсчеты, так как его стоимость зависит от конкретного региона и провайдеров, которые там работают.​

Если в магазине есть касса, то должен быть сотрудник, который с ней работает: получает сообщения об оплате, формирует чеки и отправляет их покупателям. Круглые сутки, без выходных и отпусков — работа минимум четырех людей с графиком 2/2. Либо придётся закрывать интернет-магазин на ночь.

Некоторые производители подготовили кассовые аппараты специально для интернет-магазинов, которые автоматически шлют электронные чеки без печати бумажных. Но это непроверенная машина, если сломается — вся ответственность ляжет на владельца магазина.

Предприниматели хотят покупать новые кассы, но их нет. Производители касс утверждают, что касс всем хватит, а насчёт фискальных накопителей они не уверены. Производители ФН убеждены, что выпустили достаточное количество устройств, но они попали к недобросовестным распространителям.

1. ​Купите кассу и фискальный накопитель из списка одобренных ФНС.
2. Заведите КЭП — квалифицированную электронную подпись.
3. Заключите договор с оператором фискальных данных.
4. Зарегистрируйте кассу и фискальный накопитель на сайте nalog.ru.
5. Настройте кассу — установите ПО и интегрируйте с интернет-магазином.
6. Если у вас уже есть касса — уточните у производителя, можно ли её модернизировать. Если да — купите обновление и проделайте пункты 2—5.

Вариант 2. Арендовать «облачную» онлайн-кассу

Плюсы: не нужно нанимать кассиров, которые отбивают чеки круглыми сутками. Не нужно разбираться с ПО и менять фискальный накопитель. Всё это делают невидимые работники на стороне «облачных» онлайн-касс.

Минусы: новый вид услуг ещё не протестирован. Стоит денег.

1. ​Купите фискальный накопитель из списка одобренных ФНС.
2. Заведите КЭП.
3. Зарегистрируйте фискальный накопитель на сайте nalog.ru.
4. Заключите договор с сервисом аренды кассы. Пока эту услугу предлагают Cloud Payments, Lifepay. Возможно, до июля появятся новые предложения.
5. Интегрируйте онлайн-кассу с интернет-магазином.

Вариант 3. Принимать оплату через службу доставки

Плюсы: не нужно тратить деньги на покупку или аренду оборудования. Можно принимать заказы наложенным платежом на почте или получать с помощью курьеров. Если оплата производится не на сайте, а курьеру на руки — выбить чек должен он.

Минусы: цена товара увеличится из-за наложенной стоимости и процента за обслуживание платежа.

Вариант 4. Пользоваться безналичным расчётом

Плюсы: по закону продавец выдает чек, если покупатель рассчитывается наличными или банковской картой. Но если он переводит деньги на расчётный счёт — можно обойтись и без кассы.

Минусы: нужно «дрессировать» клиентов, чтобы они переводили деньги с помощью интернет-банка или мобильного приложения. Не все пойдут на это из-за силы привычки, поэтому количество покупателей уменьшится.

Вариант 5. Нарушать

Плюсы: можете не устанавливать онлайн-кассу, проводить платежи по старинке или принимать деньги на карту физического лица — делать так, как вам удобно. И даже налоги не платить. К тому же из-за того, что в цены ваших товаров не будет вшита стоимость онлайн-кассы, будете выгодно смотреться на фоне конкурентов.

Минусы: когда вас поймают, придётся платить большой штраф. Для юридических лиц он составляет от 75% до 100% от суммы расчёта, но не менее 30 тысяч рублей. Пара таких штрафов — и станет выгоднее следовать закону.

Если вы продаёте не товары, а услуги, можете отложить решение вопроса до 1 июля 2018 года — ФНС даёт вам отсрочку на год. Может, за это время придумают что-то удобное и незатратное.

Обслуживание интернет-магазинов станет сложнее и дороже, но появится несколько преимуществ.

• ​Раньше кассовый аппарат нужно было регистрировать через центр технического обслуживания кассовых аппаратов. Теперь это можно сделать в онлайне на сайте nalog.ru.
• Проверки налоговой станут реже. И это понятно: зачем приходить, когда выстроена система контроля за товаром с момента его производства до продажи конечному покупателю.
• Возможно, фискальные накопители можно будет менять реже, чем электронную ленту.
• Покупатели смогут проверить по QR-коду на чеке, действительно ли их рассчитали.
• Появятся электронные чеки, которые полностью заменяют печатные.
• Скрыться от уплаты налогов станет сложнее, налоговые выплаты станут жирнее.

Не исключено, что до 1 июля 2017 года что-то изменится. Если вы не определились, какой вариант вам подойдёт, и решили подождать подольше — следите за новостями 54-ФЗ.

Пока ясно одно - что те, кто придумали это в налоговой, никаким бизнесом не занимаются, поэтому им не понять, сколько проблем они создали на ровном месте бизнесу и сколько денег они из бизнеса изымают (покупка ненужной мне кассы, при том, что все проходит через счет и прозрачно для налоговой).

Разве онлайн-касса не для нала и прямой оплаты на карту? Ведь основной смысл, вывести нал на поверхность. А если деньги поступают на р/с (например, через Почту наложенным платежом или через пункт самовывоза), то можно обойтись и без нее?

Как сказал знакомый ип "лучший способ помочь малому бизнесу-отстать от малого бизнеса"

что не статья, так опять вода и повтор того, что писали месяц назад. Если уж пользуетесь партнерской программой, то хоть годноту извольте писать в статье.

Где обзор конкретных вариантов и связок оборудования, обзор кассовых приложений для пк, их сравнения и прочее?

К чему ещё раз писать про тех, кто не должен кассу ещё использовать, и откуда инфа водянистая про 50 тысяч минимум? Альфа банк предлагал по минималке набор - 26к вроде, ну ещё их картридер за 6.

Про 50 000 — инфа от президента Торгово-промышленной палаты РФ, человека, который в этом вопросе разбирается. Но если вы больше доверяете решениям банков, тут для вас есть интересный пост: http://nemihail.livejournal.com/583165.html

Я вообще до сих пор не понимаю, зачем нужен этот закон кроме рубки бабла? Если агрегаторы и так всё делали, на кой черт сдались эти телодвижения с кассой, чеками и т.д.? Вроде 2017 год, не? Список в скрине тоже доставил

А можно продавать продукцию от Apple, а потом сослаться на то, что это предметы религиозного культа?

Вы только сегодня узнали, что большинство законов в той или иной степени для рубки бабла?

Налоговая будет все видеть в режиме реального времени. Кто, что и сколько продает. Вот магазин Х продает телефоны, а в системе АСК НДС-2 не видна их закупка. Надо проверять. А сейчас такого не видно. Да и покупатель чек не получает.

Кароч, я купил и установил эту новую кассу. это ад и израиль, господа.

-Началось с того, что первую кассу мне поставили бракованной (не было шлюза, куда вставить ФН)

-Затем касса сразу не могла определить ФН, видимо контакты не контачились, поковыряли, потянули туда-сюда - заработало.

-ЭЦП был самый гемор, сайт налоговой никак не хотел его принимать, один комп куда установили просто перестал открывать сайт налоговой и никакие спецы не помогли и не поняли почему так, пришлось ставить на другой комп, с горем пополам установили.

- с ОФД вроде проблем не было, но пользоваться пока не начинали, хз чё будет там.

Такие дела. может я один такой везучий.

Булат, а что за касса, если не секрет?

Слышал, налоговая будет субсидировать расходы малого бизнеса, чтобы не за наш счет решался вопрос удобства отслеживания сколько с нас брать денег. А хотя, нет. Почудилось :(

Минфин подготовил законопроект: индивидуальные предприниматели, которые платят налоги по ЕНВД и ПСН получат налоговый вычет в качестве компенсации за покупку кассовой техники. Комиссия Правительства РФ одобрила проект 24 октября 2016 года, но изменения в закон до сих пор не внесли.

Чтобы претендовать на налоговый вычет, предприниматель должен зарегистрировать ККТ в течение 2018 года. Размер вычета составит 18 000 ₽ и будет предоставлен по итогам года, в 2019.

Я ИП на ЕНВД и 54-ФЗ меня вроде не касается, но. Я продаю пиво, а по другому закону (не помню его название) с 31 марта 2017 г обязан выдавать чеки. Поскольку с 1 февраля 2017 старые кассы на учет в налоговой не ставят, заморочился с онлайн-кассами. Самый дешевый вариант - Атол 30Ф обошёлся в 18500 (покупал в марте). Примерно неделя ушла на договор с ОФД (6000 в год) и получение ЭЦП на носителе (2000 в год). Регистрация в налоговой онлайн заняла меньше суток. Налоговая работает только с internet explorer, из-за какой-то там сертификации шифрования в браузере по ГОСТ. При этом эксплорер https сертификат налоговой считает недействительным, а винда считает несертифицированными драйверы Атола))) Фискальный накопитель нужно менять через 13 месяцев. За 6000 вряд ли его найдешь, а вот за 10 тыс. - вполне. Электронных подписей у меня сейчас 3 штуки и за каждую ежегодно плачУ и плАчу)) 6000 (ОФД) + 2000 (ЭЦП) + 10 000 (ФН) = 18 000 в год только за то, чтобы горшочек варил. Сколько там компенсируют налог говорите?;) И, кстати, цены на онлайн-кассы растут как грибы под дождем. Обзванивал кучу контор и почти везде оправдываются, что не успевают менять цены на сайте, поэтому всё стоит на несколько тысяч дороже. Кстати, раньше был обязателен договор с ЦТО, который сейчас не нужен, но если с аппаратом что-то случится, то техподдержка Атола дружно посылает всех в на три веселых буквы - в ЦТО. Самостоятельная настройка этого добра реальна, но нетривиальна. Со второй попытки уложился суммарно в 1 час, а первая заняла пару дней. ЦТО с удовольствием всё настроит примерно за 6000 единоразово

ОФД 6000? Они везде 3000 в год стоят. ФН если загодя заказывать, то тысяч за 7-8 можно будет брать. Сейчас понятное дело ажиотаж.

Грустно, когда на серьёзную тему начинают писать дилетанты, которые сами что-то где-то краем уха слышали.

у ИМ только один способ соблюдать закон и выжить.

Определить необходимо ли юр.лицу применять ККТ или нет. Если необходимо, решить как будет происходить расчет:

- Оплата на сайте банковской картой. В обязательном порядке, после успешной оплаты необходимо учитывать приход через ККТ (облако на кассах типа ФС или локальная установка любой ККТ которую вы сможете использовать). При возврате товара вернуть ДС тем же способом, отразить возврат прихода на ККТ.

- оплата в месте расчета, доставку осуществляет агент. Решить вопрос с передачей номенклатуры платежному агенты. Выбрать агента, который в отличие от Владимира разбирается в порядке применения ККТ.

- оплата в месте расчет, доставка собственными курьерами. Выбрать комплект (ККТ и ПО) под выездную торговлю, с которым вы сможете выполнять требования закона. После расчета учитывать приход через ККТ. После возврата учитывать расход прихода через ККТ.

Налоговая подтвердила, что интернет-продавцы вправе отложить переход на Онлайн-ККТ до 1 июля 2018 года

Так, те кто будет принимать/принимает оплату от клиентов через электронные кошельки или агрегаты без использования платежных карт (например Яндекс.Деньги, QIWI и др.) могут отсрочить применение онлайн-ККТ до 1 июля 2018 года.

Напоминаем, отсрочка действует в отношении расчетов электронными средствами платежа, кроме платежных карт.