Закрытие 20 счета при выпуске продукции УСН+ЕНВД

Закрытие 20 счета при выпуске продукции УСН+ЕНВД

Описываю ситуацию. Была бухгалтерия 2.0. Был настроен учет следующим образом: Организация работает на УСН + ЕНВД. Выпускает и реализует продукцию. Необходимо делить расходы между УСН и ЕНВД. Поэтому были введены 2 номенклатурные группы, в каждую номенклатурную группу входит 1 позиция номенклатуры, собственно продукция. Выпуск производится непосредственно перед реализацией (организация производит и продает продукцию под заказ). При выпуске продукции создается отчет производства за смену, этим же документом списываются материалы. В документе указывается номенклатурная группа. Сразу после выпуска готовая продукция реализуется. Если заказ был от физика - то делаем все это по номенклатурной группе ЕНВД, если от юрика - то УСН. Для чего такой огород? а для того чтобы распределять амортизацию и зарплату, с 25 на 20, по этим номенклатурным группам.

Итак, все было на 2.0 и работало замечательно. Перешли на 3.0. Теперь 25 закрывается на 20 как и раньше. Но вот 20 закрывается только по одной номенклатурной группе, которую мы относим к УСН.

Проверили все. Вообще все. Могу ответить подробней на вопросы кому интересно. Но если честно надеюсь просто на то, что кто-то уже сталкивался с подобной ситуацией и как-то ее решил. Просто бы пообщаться с человеком у которого УСН+ЕНВД, производство, и он делит расходы между двумя режимами.

Осложняется еще тем что БП базовая, поэтому отладчик не вариант:)

  • Скопировать ссылку
  • Перейти
  • Скопировать ссылку
  • Перейти
  • Скопировать ссылку
  • Перейти
  • Скопировать ссылку
  • Перейти
  • Скопировать ссылку
  • Перейти
  • Скопировать ссылку
  • Перейти
  • Скопировать ссылку
  • Перейти
  • Скопировать ссылку
  • Перейти
  • Скопировать ссылку
  • Перейти
  • Скопировать ссылку
  • Перейти
  • Скопировать ссылку
  • Перейти
  • Скопировать ссылку
  • Перейти
  • Скопировать ссылку
  • Перейти

Повышено удобство и наглядность настройки параметров учетной политики, относящихся к учету затрат на производство продукции и оказание услуг. Для организаций, оказывающих услуги, добавлена возможность списывать затраты, отраженные на счете 20 "Основное производство" на себестоимость продаж без учета выручки. Возможность позволяет упростить закрытие счетов затрат организациям, которые не выпускают продукцию и не предъявляют особых требований к учету затрат.

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА. Порядок учета расходов на счетах 20, 23, 25, 26 настраивается на закладке "Затраты на производство" и подчиненных ей закладках "Косвенные расходы", "Этапы производства" и "Выпуск продукции". На закладке "Затраты на производство" следует указать, с какой деятельностью связаны затраты, учитываемые на счете 20 "Основное производство", - выпуском продукции или оказанием услуг, выполнением работ. Если организация учитывает на счете 20 затраты, связанные с оказанием услуг, то следует уточнить порядок его закрытия: - Без учета выручки; - С учетом выручки от реализации всех услуг; - С учетом выручки только по производственным услугам. На закладке "Косвенные расходы" настраивается порядок закрытия счетов 25 "Общепроизводственные расходы" и 26 "Общехозяйственные расходы". На закладке "Этапы производства" указываются требования к учету в случае, если в учете затрат отражается многоэтапный процесс производства продукции или оказания услуг. На закладке "Выпуск продукции" указывается, используется ли для учета отклонений от плановой себестоимости счет 40 "Выпуск продукции (работ, услуг)".

  • Скопировать ссылку
  • Перейти

Появилась мысль, привожу цитату из книги 1С:

Если предприятие ведет деятельность, связанную с оказанием услуг, и некоторые виды услуг попадают под основную систему налогообложения, а некоторые виды деятельности попадают под особый порядок налогообложения, в частности ЕНВД, то корректный расчет себестоимости услуг осуществляется при условии соблюдения следующих требований:

■ для отражения доходов (выручки) и затрат по видам деятельности с разными системами налогообложения должны быть использованы различные номенклатурные группы;

■ признание производственных затрат, относящихся к видам деятельности, облагаемым налогом на прибыль, производится с помощью статей затрат с признаком По деятельности с основной системой налогообложения (общая или упрощенная).

Расходы по производству продукции и полуфабрикатов могут быть отражены только на этих статьях затрат, т. к. деятельность предприятий, связанная с производством и реализацией продукции и полуфабрикатов, не может облагаться ЕНВД.

■ признание производственных затрат, относящихся к видам деятельности, облагаемым ЕНВД, производится с помощью статей затрат с признаком По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения; Конец цитаты.

Вот только не могу я понять никак, если мы признаем расходы по статье затрат ЕНВД, то система не будет закрывать эти затраты на 43 счет?

📎📎📎📎📎📎📎📎📎📎