Контроль удержанного и перечисленного НДФЛ (по срокам перечисления, в соответствии с 6-НДФЛ). Бухгалтерия 3.0 и ЗУП 2.5 и ЗКБУ 1.0.91 и ЗУП 3.0

Форма 6-НДФЛ разработ ана налоговыми органами для контроля правильности и своевременности перечисления НДФЛ орга низациями. Хотелось сделать такой отчет, который сделает такую проверку: отчет показывает, какую сумму НДФЛ мы должны были перечислить к крайнему сроку уплаты НДФЛ. Также рассчитываются отклонения: переплаты и недоплаты.

Но! так как срок уплаты НДФЛ: "от и до", и сроки могут пересекаться, то вполне может оказаться, что переплата/недоплата - это не ошибка, перечисление раньше крайнего срока уплаты. Но лучше все равно себя проверить по каждой такой ситуации.

В отчете еще два отчета-расшифровки:

Перечисления зарплаты и срок перечисления удержанного налога - данные по документам перечисления зарплаты, которые формируют удержанный НДФЛ, по крайним срокам уплаты.

Перечисления удержанного НДФЛ по срокам уплаты - данные по перечислению НДФЛ, сгруппированные по срокам уплаты, полученным в предыдущем отчете.

Эти отчеты помогают понять как сформировался главный отчет.

Много дум передумано - как будет выглядеть отчет-проверка у самой налоговой. придумать оказалось сложно. из-за пересекающихся периодов уплаты..

Если есть идеи - делитесь - попробуем совместно создать отчет-подстраховку.

Проверено на одной небольшой базе. возможно, у кого-то проявятся какие-то нюансы, которых мне не удалось обнаружить.

• Скопировать ссылку
• Перейти

Насколько я понимаю, налоговая просто разносит платежи нарастающим итогом и смотрит "-". Причем даже без учета года. Проверено на 4 предприятиях.

Ваш отчет просто берет даты документов?

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

(3) тогда я бы показывал бы не только сумму оплаты , но и срок планируемой и фактической оплаты по каждому удержанию тогда это больше подходит по смыслу отчета контроль сроков уплаты.

Все я увидел на других скринах эти даты

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

Сейчас с расчетчиками протестировали отчет! могу сказать - очень полезно и, в принципе, удобно! сразу нашли ошибки - исправили, часть переплат/недоплат - поняли почему они возникают, и остались вопросы по долгам - будут смотреть - почему они перечислили меньше, чем положено.

По поводу недоплат и переплат в отчете - поясню такую ситуацию:

11/01/2016 перечисляем зарплату, часть сумм = зарплата, и часть сумм отпускные и больничные. Например, всего с перечисленной зарплаты удержали НДФЛ = 1000, из них 300 рублей - с отпускных и больничных, 700 рублей с зарплаты в результате имеем два крайних срока перечисления НДФЛ: 12/01/2016 сумма удержанного НДФЛ 700 31/01/2016 сумма удержанного НДФЛ 300 (так и будет в отчете) Но! заплатить мы можем сразу всю сумму, например, 12/01/2016, - имеем право! И тогда будем иметь такой отчет: переплатой и недоплатой, но в целом отклонение = 0. 12/01/2016 сумма удержанного НДФЛ 700, сумма перечисленного НДФЛ 1000, отклонение -300, переплата 300 31/01/2016 сумма удержанного НДФЛ 300, сумма перечисленного НДФЛ 0, отклонение +300, недоплата 300 Итого за январь - все хорошо.

Вот не смогла я придумать - как сделать отчет - чтобы он и такие моменты контролировал. Получилось сделать только по крайним срокам.

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

Дата фактического получения дохода – 14.01.2016 Дата удержания налога – 14.01.2016 Срок перечисления налога – 01.02.2016 (т.к. согласно п.7 ст. 6.1 в случаях, когда последний день срока приходится на выходной, днем окончания срока считается ближайший рабочий день).

Значит надо попытаться перенести с выходных дней на ближйший рабочий.

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

Добавила отчет для ЗУП 2.5 - с переносом крайнего срока уплаты с выходного дня на следующий ближайший рабочий день в соответствии с производственным календарем. Для проверки сроков уплаты - он подходит больше, так как реально бухгалтера могут уплачивать НДФЛ в следующий ближайший рабочий день (за выходным) и это не будет являться нарушением законодательства. В маленьких организациях - все хорошо видно и легко свести. А вот с крупными. там черт ногу сломит. но разбираться надо! по каждому движению, друг за другом. \ Но, сначала мы все свели в отчете http://infostart.ru/public/484446/ , а потом уже приступаем в этому отчету.

И еще: порядок также желателен и в регистре накопления "Расчеты налоговых агентом по НДФЛ", но и без него отчет должен корректно формироваться.

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

Внимание. Версия 2.5.103.2. Смотрю отчет - и вижу, что верхняя таблица неверна - не попадают часть строк из второй таблицы. смотрю регистр "НДФЛРасчетыСБюджетом". его, конечно. изменили. писали, что добавили поле Крайний срок уплаты - его заполняют с учетом выходных.

Попробую разобраться - почему сейчас отчет так формируется, переделать отчет - использовать теперь их поле.

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

Отчет помогает увидеть потенциальные штрафы: это суммы "недоплат", выделенные красным цветом в колонке "Отклонение" "Недоплата" - эти суммы не всегда являются "недоплатой" - налог может быть перечислен авансом - это будет на усмотрение налоговой - зачтет она перечисленный аванс или нет. А также отчет показывает реальные штрафы: это суммы, выделенные красным цветом в колонке "Итого нарастающим итогом" "Недоплата" - это точно "недоплата" и на нее точно будет штраф.

Конечно, подразумевается, что документы по перечислению НДФЛ введены верно!

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

По мотивам данного отчета разработан еще один похожий отчет: http://infostart.ru/public/539325/ "Контроль данных Раздела 2 регламентированного отчета 6-НДФЛ и фактически перечисленного НДФЛ. ЗУП.2.5." Новый отчет анализирует данные Раздела 2 регламентированного отчета 6-НДФЛ и данные по перечислениям НДФЛ.

Ведь 6-НДФЛ приходится править руками. и перед отправлением - желательно убедиться, что внесенные нами исправления не испортили "общую картину".

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

(36) buKIN, Добавила отчет с учетом обособленных подразделений ( http://infostart.ru/public/539325/ ) . Обособленное подразделение идентифицируется по ОКТМО и КПП. Надеюсь верно?

Кто сдает отчетность по обособленным подразделениям - скажите - верно я мыслю?

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

Просмотры 37488

Загрузки 330

Рейтинг 26

Создание 23.03.16 21:32

Обновление 20.07.16 10:19

№ Публикации 505245

Кому Бухгалтер

Конфигурация 1С:Бухгалтерия 2.0

Операционная система Windows

Страна Россия

Налоги НДФЛ

Доступ к файлу Абонемент ($m)

Код открыт Не указано

Финансовый анализ универсальный Промо

Анализ финансовой деятельности компании по любым данным. Можно пользоваться на любой современной конфигурации.

1 стартмани

25.05.2016 34249 296 mrXoxot 13

Внешние печатные формы для 1С:Зарплата и управление персоналом 3.1 // АКЦИЯ! Всего 1 $m //

Содержит практически полный набор внешних печатных форм для Зарплата и управление персоналом 3.1

1 стартмани

19.05.2020 16724 117 LamerSoft 5

Справка о заработной плате и других доходах

Справка о заработной плате и других доходах реализована как внешний отчет, с выходом печатной формы. Справку можно сформировать от 1 месяца до года (на ваш выбор).

3 стартмани

14.08.2019 6283 11 KargaсoK 18

Анализ взносов в фонды за период начисления

Внешний отчет "Анализ взносов в фонды за период начисления". Отчет собирает данные за выбранный период начисления. Выводит данные с группировкой по подразделениям.

1 стартмани

29.04.2019 11990 65 user_2010 17

Свод проводок ЗиКБУ 1.0 Промо

Свод начисленной, удержанной и выплаченной заработной платы + страховые взносы в разрезе статей финансирования, КОСГУ и физлиц.

2 стартмани

28.04.2015 22916 22 the1 17

Анализ ФСС НС в разрезе месяцев начисления и месяцев налогового учета

Внешний отчет "Анализ ФСС НС в разрезе месяцев начисления и месяцев налогового учета" в ЗУП.3.1

1 стартмани

29.04.2019 9554 22 user_2010 0

Трудовой договор, Дополнительное соглашение к трудовому договору, Лист ознакомления, Договор о материальной ответственности, Договор о коммерческой тайне, Согласие на обработку персональных данных для ЗУП 3.1

Комплект печатных форм для отдела кадров для документов Прием на работу и Кадровый перевод: Трудовой договор, Доп. соглашение к трудовому договору, Лист ознакомления с локальными нормативными актами, Договор о полной материальной ответственности, Договор о неразглашении коммерческой тайны, Согласие на обработку персональных данных.

2 стартмани

12.03.2019 50691 260 Asenka 76

Проверка контрольных соотношений 6-НДФЛ и 2-НДФЛ с 2018 года. ЗУП 3.1.8

Проверка контрольных соотношений по документам "Регламентированный отчет" 6-НДФЛ и документам "Справки 2-НДФЛ для передачи в налоговый орган" и "Справки по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль". В отчете анализируются все документы за выбранный год, не помеченные на удаление, не имеет значения проведены документы или нет. Отчет разрабатывался для больших организаций, имеющих большое количество обособленных подразделений, по которым сдается отчетность по НДФЛ в разные налоговые - для автоматизации проверки.

1 стартмани

10.03.2019 14123 86 user_2010 15

Анализ НДФЛ и сверка данных учета при подготовке 6-НДФЛ, 2-НДФЛ (ЗИК 1.0, ЗУП 2.5, ЗГУ 3.1, ЗУП 3.1) Промо

Два в одном. Наглядная информация об исчисленном налоге, и налоге, учтенном в справках, о суммах начислений по своду и о доходах, включенных в справки. Все это в разрезе физических лиц, так что станет очевидно, какой сотрудник не включен в справки, у кого недоучтен доход, кому неверно предоставлен вычет, а у кого неверно исчислен, удержан или перечислен налог.

1 стартмани

28.01.2016 47990 181 the1 11

Справка 2-НДФЛ для ЗУП 2.5 / ЗУП 3.1 (Приложение № 5 к Приказу ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@)

Печатная форма Справки 2-НДФЛ для ЗУП 2.5 / ЗУП 3.1 Форма с 2019 года Приложение № 5 к Приказу ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@

1 стартмани

10.01.2019 36129 148 prime9 20

Проект "Консилиум"

Главный проект десятилетия в сфере 1С.

1 стартмани

02.10.2018 20537 51 1c-intelligence 178

Отчет-сверка по НДФЛ для ЗУП 3.1

Отчет для проверки правильности исчисления, удержания и перечисления НДФЛ в бюджет по сотрудникам и поиска причины расхождений.

2 стартмани

27.06.2018 31141 421 SanchoD 25

Краткий регистр налогового учета НДФЛ 2016 Промо

C 2016 года у ИФНС повысились требования к учету НДФЛ. Предлагаю вам отчет "Краткий регистр налогового учета НДФЛ", компактный, простой и информативный. Самое главное - от обычного "Регистр налогового учета НДФЛ" отличается размерами.

2 стартмани

18.04.2016 43366 28 Craig 6

Проверка и корректировка данных по выплате зарплаты

Обработка показывает остатки и движения взаиморасчетов с сотрудниками. Также обработка может откорректировать сумму остатков. Конфигурации: "Зарплата и управление персоналом" , релиз не ниже 3.1.2.105 и "Зарплата и кадры государственного учреждения" , релиз не ниже 3.1.2.105.

2 стартмани

08.06.2018 42024 237 APTEM_SLV 19

Проверка наличия неудержанного НДФЛ. ЗУП 3.1

Отчет выводит информацию об остатках неудержанного НДФЛ по сотрудникам, у которых нет зарплаты к выплате (например, если всю зарплату выплатили в аванс).

1 стартмани

09.05.2018 16488 104 user_2010 8

Настройки отчета "Анализ начислений и удержаний" для ЗУП/ЗГУ 3.1

Несколько полезных настроек отчета "Анализ начислений и удержаний" для зарплаты редакции 3.1. В состав входят настройки: Свод в разрезе налогообложения, Сводные данные для статистики, Реестр пособий, Расчетная ведомость по зарплате, Свод в разрезе финансирования, Отклонения от режима работы, Свод по зарплате в разрезе ИФНС, Начисления с детализацией отсутствий, Лицевые счета сотрудников, Распределение отпусков, Сводка затрат

2 стартмани

03.05.2018 58178 325 the1 45

Трудовой договор, Дополнительное соглашение, Материальная ответственность, Коллективная материальная ответственность, Кадровый перевод, Индексация, Т-53 для ЗУП 3 внешние (7 печатных форм). Создание ведомостей по каждому сотруднику одной кнопкой

1. Комплект из 6 печатных форм для документов: Прием на работу, Индексация, Кадровый перевод, Кадровый перевод списком для ЗУП 3.1.11 и более ранних Трудовой договор, дополнительное соглашение, договор личной материальной ответственности, договор коллективной материальной ответственности, индексация, Ведомость Т-53 без лишних строк. Не требуется изменения конфигурации. Подключается через стандартное подключение внешних обработок. 2. Обработка для создания ведемостей из начисления зарплаты. 3. Расширение конфигурации для ЗУП 3.1.11 и КА 2.4.6 для редактирования стажа как в ЗУП 2.5 (Из трудовой деятельности сотрудника. Если ввели строки трудовой деятельности, то стаж считается до даты приема сотрудника).

1 стартмани

26.01.2018 68437 525 p.ugrumov 98

Проверка данных после неполного ("нового") переноса из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.1

Описаны данные, которые необходимо проверить после неполного ("нового") переноса из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.1. Описано, на что необходимо обратить внимание, где найти перенесенные данные, что НЕ переносится, где найти настройки.

1 стартмани

17.01.2018 40202 154 utrumar 3

Сверка Разделов 3 двух регламентированных отчетов РСВ - с учетом корректировочных отчетов. ЗУП 3.1

Когда программа формирует корректирующие отчеты РСВ, непонятно: у какого сотрудника какие данные изменились в Разделе 3. Данный отчет сначала формирует конечное представление разделов 3 двух выбранных отчетов РСВ - с учетом всех корректировочных отчетов, а потом сверяет данные этих двух выбранных отчетов. Только для отчетов формата 2017 года: отчеты за 2017, 2018, 2019 года. С 2020 года используется новый формат РСВ и данный отчет для 2020 года не работает!

2 стартмани

29.11.2017 16699 20 user_2010 1

Справка о заработной плате и других доходах (измененная форма №46)

Форма разработана для автоматизированного формирования справки по форме № 46. Внешний отчет с возможностью пользовательских настроек.

3 стартмани

24.11.2017 57527 56 agospodarin 15

Расшифровка Раздела 3 РСВ - первичный и все корректировки (формат отчета 2017 года - применялся в 2017, 2018, 2019 годах)

Если мы в налоговую сдали первичный РСВ, а потом еще несколько корректировок РСВ, то хотелось бы понимать - что за данные сейчас имеются в налоговой - т.е. нужно соединить первичный отчет и все корректировки - это и будут те данные, который сейчас имеет налоговая. Именно это и формирует данный отчет. (Формат отчета 2017 года - применялся в 2017, 2018, 2019 годах). Проверено на версии ЗУП.3.1.2.422. По ссылке расшифровка Раздела 3 РСВ за 2020 год - https://infostart.ru/public/1221018/

2 стартмани

19.11.2017 15935 30 user_2010 1

Налоги и взносы (кратко) по подразделениям и сотрудникам. ЗУП 3

Отчет "Налоги и взносы (кратко)" в разрезе подразделений и сотрудников.

3 стартмани

13.11.2017 49717 185 tritonof 12

Контроль учёта спецодежды

Отчет предназначен для выявления ошибок возникших в бухгалтерском учёте специальной одежды в эксплуатации.

8 стартмани

08.09.2017 44964 46 sansys 15

Реестр регламентированных отчетов 6-НДФЛ по всем организациям и обособленным подразделениям. Контроль удержанного НДФЛ. ЗУП 3.1

Отчет для проверки правильности данных во всех регламентированных отчетах 6-НДФЛ - по всем организациям и обособленным подразделениям. Анализируются: 1. Данные возвращенного налога в 6-НДФЛ должны быть равны возвращенному налогу из Регистра накопления "РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ" с типом ВозвращеноНалоговымАгентом, за период отчета. (голубой цвет). 2. Удержанный налог из Регистра накопления "РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ" с учетом возвратов и НДФЛ к уплате из Регистра накопления "РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ" - сомневаюсь - что это верно - может кто-нибудь прокомментирует? (зеленый цвет). 3. Удержанный налог в Разделе 1 (070) должен быть равен Удержанному налогу из Регистра накопления "РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ" с типом Удержано (без учета возвращенного налога ). (золотой цвет). 4. Анализируется удержанный НДФЛ в отчете 6-НДФЛ Раздел 2 (140) и данные по удержанному налогу Регистра накопления "РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ" с типом Удержано (без учета возвращенного налога ) по крайнему сроку уплаты. (бледно желтый цвет). 5. Контрольное соотношение 2.1: (070) - (090) д.б. - значит "недоплата" (ярко-розовый цвет), если > значит "переплата" (бледно-розовый цвет)).