Финансовое состояние ООО "ЛИДЕР ТИМ"

Финансовое состояние ООО "ЛИДЕР ТИМ"

Уплачено налогов и сборов за 2020 г., всего 148 млн. руб., в том числе:

  • Налог на добавленную стоимость78,2 млн. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации53,9 млн. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования12,8 млн. руб.
  • Налог на прибыль3,8 млн. руб.
  • Транспортный налог49,9 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством44,7 тыс. руб.
  • Налог на имущество организаций0 руб.
  • НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами0 руб.

Финансовое состояние ООО "ЛИДЕР ТИМ"

По сравнению с общероссийскими показателями хуже

Ключевые финансовые показатели

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЛИДЕР ТИМ" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЛИДЕР ТИМ" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 676 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность рекламных агентств" (код по ОКВЭД2 73.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации Показатели ООО "ЛИДЕР ТИМ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Коэффициент автономии 0,09 ≤0,04 0,18 ≥0,45 Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 45467 тыс. руб., чтобы он составил 18% от общего капитала организации. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,09 ≤0,02 0,14 ≥0,41 Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. Коэффициент обеспеченности запасов 293 ≤0,23 9,1 ≥247 Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже. Коэффициент покрытия инвестиций 0,09 ≤0,06 0,22 ≥0,54 Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий. 1.2. Платежеспособность ООО "ЛИДЕР ТИМ" Показатели ООО "ЛИДЕР ТИМ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Коэффициент текущей ликвидности 1,1 ≤1,02 1,2 ≥1,89 Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. Коэффициент быстрой ликвидности 1,09 ≤1 1,16 ≥1,74 Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. Коэффициент абсолютной ликвидности 0,34 ≤0,01 0,11 ≥0,44 Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. 1.3. Рентабельность деятельности Показатели ООО "ЛИДЕР ТИМ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Рентабельность продаж 1,25% ≤0,13% 2,55% ≥9,63% Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. Рентабельность продаж по EBIT 0,97% ≤0,32% 3,04% ≥9,47% Ниже среднего. Норма чистой прибыли 0,46% ≤0,19% 1,97% ≥6,8% Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЛИДЕР ТИМ" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,49 ≤2,51 9,83 ≥89,4 Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем в среднем по отрасли. Рентабельность активов 1,33% ≤0,68% 5,5% ≥22,5% Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. Рентабельность собственного капитала 18% ≤16,4% 51,2% ≥118% Рентабельность собственного капитала в 2020 году нижесреднеотраслевой. Фондоотдача 2123 ≤62,3 259 ≥1089 Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. 1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости) Показатели ООО "ЛИДЕР ТИМ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Оборачиваемость оборотных активов, в днях 126 ≥204 121 ≤67,6 Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 105 ≥164 94,3 ≤41,6 Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. Оборачиваемость активов, в днях 126 ≥220 131 ≤70,2 Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов. 2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЛИДЕР ТИМ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 114 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ЛИДЕР ТИМ", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего Коэффициент автономии 0,09 ≤0,06 0,25 ≥0,58 Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,09 ≤-0,01 0,13 ≥0,49 Коэффициент обеспеченности запасов 293 ≤-0,04 0,49 ≥2,05 Коэффициент покрытия инвестиций 0,09 ≤0,11 0,38 ≥0,71 Коэффициент текущей ликвидности 1,1 ≤1,03 1,35 ≥2,58 Коэффициент быстрой ликвидности 1,09 ≤0,6 0,98 ≥1,69 Коэффициент абсолютной ликвидности 0,34 ≤0,02 0,1 ≥0,43 Рентабельность продаж 1,25% ≤0,87% 3,64% ≥10,2% Рентабельность продаж по EBIT 0,97% ≤0,78% 3,11% ≥9,61% Норма чистой прибыли 0,46% ≤0,37% 1,97% ≥7,09% Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,49 ≤1,73 7,17 ≥40,5 Рентабельность активов 1,33% ≤0,94% 5,61% ≥18,3% Рентабельность собственного капитала 18% ≤10,7% 34,4% ≥83,1% Фондоотдача 2123 ≤8,32 40,7 ≥208 Оборачиваемость оборотных активов, в днях 126 ≥222 123 ≤68,3 Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 105 ≥109 55,1 ≤26 Оборачиваемость активов, в днях 126 ≥290 150 ≤80,6 3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЛИДЕР ТИМ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЛИДЕР ТИМ" с отраслевыми с общероссийскими 1. Финансовая устойчивость 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -2 2. Платежеспособность 2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 +1 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1 3. Эффективность деятельности 3.1. Рентабельность продаж -1 -1 3.2. Норма чистой прибыли -1 -1 3.3. Рентабельность активов -1 -1 Итоговый балл -0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЛИДЕР ТИМ" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность рекламных агентств (код по ОКВЭД 73.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЛИДЕР ТИМ" на 31.12.2020 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность рекламных агентств (код по ОКВЭД 73.11). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "ЛИДЕР ТИМ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.

Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ЛИДЕР ТИМ" - выручка и чистая прибыль.

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2021 год .

История финансового состояния ООО "ЛИДЕР ТИМ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных Эл. адрес (email): нет данных Сайт: нет данных

📎📎📎📎📎📎📎📎📎📎