Тема: Оплата поставщику наличными из кассы

Подскажите пожалуйста, фирма оплатила поставщику за товар наличными, как отразить это в бухгалтерии?

Из полученных документов, есть кассовый чек, товарная накладная и счет-фактура.

Делать приход товара на основании товарной накладной, а кассовый чек приколоть к РКО?

Кто должен в таком случае поставить подпись в РКО о получении наличных из кассы или вместо подписи достаточно кассового чека от поставщика?

Просмотр профиля
Сообщения форума
Блог

Просмотр профиля
Сообщения форума
Блог

Просмотр профиля
Сообщения форума
Блог

Через АО это правило или вариант?

В программе "1С:Бухгалтерия 8" в документе РКО есть операция "Оплата поставщику". Делается проводка Д60.1-К50.1

Ведь законом разрешается оплачивать за товар напрямую из кассы?

А вот как это правильно оформить непонятно.

Просмотр профиля
Сообщения форума

Вот что не надо делать, это учить учет по программе.

Эта проводка обычно отражает выдачу денег поставщику. Например, когда приехал поставщик и по доверенности получил деньги.

Не запрещено. Но не надо забывать, что сутью бухгалтерского учета является реальное отражение хозяйственных операций.

Просмотр профиля
Сообщения форума

А какой смысл будет носить эта доверенность?

Ведь получается, что поставщик в данной ситуации и есть кассир. А зачем кассиру доверенность на получение наличных?

Поставщик предоставил кассовый и товарную накладную. Получается, что кассовый чек подтверждает мою оплату поставщику, товарная накладная подтверждает наличие товара.

Почему тогда подотчетный сотрудник фирмы может отдать деньги за товар без доверенности поставщика?

Внесу ясность. В данном случае товар принимает единственный сотрудник фирмы, он же учредитель, директор, бухгалтер и кассир.

Получается, что припер в кассу и кассир принимает.

Просмотр профиля
Сообщения форума
Блог

По аналогии можно прийти к следующему выводу, что при сдаче наличных денег из кассы в банк, РКО также должен оформляться через АО и проводки Д71-К50, Д51-К71?!

И много фирм так делают?

В РКО ещё никто не расписался, поэтому и спрашиваю, какие есть правильные варианты оформления данной операции.

Что значит "просто с улицы пришел"?! Он привез товар, кассовый чек (который уже подтверждает совершившуюся наличную оплату) и товарную накладную ТОРГ-12.

Просмотр профиля
Сообщения форума
Блог

Просмотр профиля
Сообщения форума
Блог

Конечно отдали. Нет, уже не догоним

Была надежда, что достаточно кассового чека, чтобы не подписывать РКО, и не делать через АО.

Просмотр профиля
Сообщения форума
Блог

Выписать РКО на фирму поставщика, но не подписывать его, а просто приколоть к нему кассовый чек.

Ведь, при взносе наличных из кассы в банк, РКО делается на контрагента - банк. И банк не подписывается в графе "Получил"

Просмотр профиля
Сообщения форума
Блог

Аналогия может быть и мимо, но в обоих случаях проводка делается на юр. лицо. Деньги передаются юр. лицу не напрямую, а через физ. лицо. Также в обоих случаях кто-то должен подписать графу "Получил", которая должна быть равна графе "Выдан" (одно и тоже лицо), а это не так.

Почему разрешено делать проводку на прямую Д51-К50, хотя это не реальное отражение хоз. операции. Реальное отражение операции будет 71 счет, т.к. деньги не сами в банк ушли.

Просмотр профиля
Сообщения форума
Блог

Да, но в случае внесения в банк это юрлицо Ваша же организация )) Кассир, сдавая деньги в банк, действует на основании своих должностных обязанностей и мат.ответственности.

Просмотр профиля
Сообщения форума

Реальное, потому как кассир лицо по определению материально ответственное.

Наоборот, Дт 51 Кт 50.

Всё понятно, спасибо!

Но ведь далеко не везде сам кассир возит деньги в банк. Тогда как это должно быть правильно оформлено?

Просмотр профиля
Сообщения форума

Так наоборот, именно кассир, поскольку он отвечает за кассу, чаще всего и возит деньги в банк.

Ответьте, пожалуйста, ещё на пару вопросов из той же тематики.

У меня бывает 2 разных набора документов от поставщика при оплате товара наличными: Вариант №1 - это кассовый чек и товарный чек Вариант №2 - счет, кассовый чек, товарная накладная на фирму и счет фактура.

Есть ли различия при оформлении данных операции через АО? Что пишется в основании и приложении документа РКО?

Законом установлен лимит в размере 100 т.р. на наличную оплату по одному договору.

Если расплачивается подотчетный, то правильно ли будет считать, что каждая оплата по новому счету в варианте №2 это новый договор? Соответственно, в варианте №1, каждая оплата по ценнику на прилавке это новый договор?

📎📎📎📎📎📎📎📎📎📎