Лизинг позволит сэкономить на налогах

При нынешней дороговизне кредитов развиваться малому бизнесу почти невозможно, и это признают даже власти. На какие же деньги приобретать оборудование, технику, модернизировать производство? Особенно тяжело приходится сельхозпроизводителям. Необходимо взять кредит на посев будущего урожая, который еще может и не уродиться. Кроме того, нужно купить комбайны, тракторы и прочую технику. Не все бизнесмены знают, что для этих целей гораздо выгоднее воспользоваться лизингом, чем обычным кредитом. Как это сделать, разбиралась «Комсомолка».

Лизинг еще называют финансовой арендой. Эта услуга появилась на Западе в 1950-е годы, просто обычная аренда была усовершенствована новыми условиями: ускоренная амортизация оборудования, экономия на налогах, более длительный срок возврата денег и гибкий график платежей.

Перед тем как разобрать все плюсы лизинга, распишем саму схему финансовой аренды.

Предположим, вы бизнесмен, которому нужно приобрести технику для своего производства. Самостоятельно заплатить за оборудование вы сейчас не имеете возможности, потому как деньги нужны на текущие расходы, но вы точно знаете, что благодаря новой технике прибыль увеличится. Можно, конечно, взять кредит в банке, но это дорого, и если у вас есть уже заем в банке, не факт, что банк даст вам взаймы еще.

Тогда вы обращаетесь со своей бедой в лизинговую компанию. Рассказываете, какое оборудование вам нужно и у кого вы хотели бы его купить. Заключаете договор.

Компания покупает технику у поставщика. Далее лизингодатели страхуют оборудование от всевозможных рисков в страховой компании. Получается, что в сделке участвуют четыре стороны: клиент, лизинговая компания, поставщик оборудования и страховщик. Техника оказывается в собственности у лизинговой компании. Вы ею пользуетесь, развиваете бизнес, получаете прибыль, но при этом каждый месяц выплачиваете деньги лизинговой компании. После того как вы выплачиваете полностью все взносы, оборудование переходит в вашу собственность. То есть получается, что лизинг - это та же аренда, только с правом выкупа.

Так чем же лизинг выгоднее кредита? Главный плюс финансовой аренды - это экономия на налогах. И вот в чем она заключается. Во-первых, при лизинговой схеме используется коэффициент ускоренной амортизации оборудования, это установлено законом. За счет этого условия общий срок оплаты налога на имущество сокращается в 1,5-3 раза. Благодаря чему за время действия договора обычно происходит полная амортизация приобретаемого имущества.

В результате по окончании действия договора вы получаете оборудование в собственность по минимальной остаточной стоимости и значительно экономите в дальнейшем на налоге на имущество. Кроме того, в отличие от кредита вся сумма лизинговых платежей относится на себестоимость, что позволяет получить экономию по налогу на прибыль.

Если лизингополучатель по роду деятельности платит НДС, то 18% от суммы договора можно вернуть. При крупных сделках НДС может составлять значительную сумму.

Еще один очень важный плюс: так как имущество находится в собственности у лизинговой компании, то она сама и несет ответственность за оборудование.

Например, вы владелец такси и взяли в лизинг несколько машин. Но в жизни бывает всякое: автомобиль могут угнать или же «железный конь» может пострадать в ДТП. В этом случае все проблемы со страховой компанией будет решать работник лизинговой компании.

Так как имущество находится в собственности компании до того момента, как вы погасите все платежи, дополнительного залога либо поручительства не требуется. Это особенно актуально для небольших предприятий, у которых пока не густо с собственностью.

Кстати, решение о предоставлении лизинга обычно принимается быстрее, чем о предоставлении кредита. За счет лизинга небольшие предприятия могут сформировать кредитную историю, диверсифицировать источники заемного капитала и сохранить в резерве возможность привлечения банковских кредитов.

Сравнивая кредит и лизинг, нельзя сказать, что один вид финансовых услуг выгоднее, а другой нет. Просто для определенных целей нужно выбрать более удобный и дешевый. Предположим, вы открыли кафе. На продукты и ассортимент можно занять деньги у банка, а вот оборудование: печи, кофеварки - взять в лизинг.

Какие документы нужныЛизинг более доступен по сравнению с кредитом: требования к заемщику существенно мягче, не требуется дополнительного залога или поручительства. Для приобретения, например, автомобиля в лизинг от вас потребуется:

- бухгалтерская отчетность за последние 2 отчетные даты;

- справки и выписки из банка по расчетным счетам;

- копии юридических документов;

- копии паспортов должностных лиц.

Условия финансирования различных лизинговых компаний не сильно отличаются друг от друга, например, автотранспорт можно приобрести на срок от 1 до 5 лет, сумма финансирования для предприятий малого и среднего бизнеса - от 1 до 30 млн. рублей.

Выбираем компаниюНе важно, берете ли вы кредит или решили воспользоваться услугами лизинговой компании, нужно очень серьезно отнестись к выбору партнера. Изучите как можно больше предложений на рынке. Сравните условия. Не стоит покупаться на очень низкие тарифы. Лучше выбрать средние цены на рынке.

Понятно, что чем больше лизинговая компания, тем больше у нее возможностей для привлечения денег и тем ниже будет процентная ставка. Кроме того, крупные лизинговые компании тесно сотрудничают с производителями и поставщиками и имеют возможность предоставлять дополнительные скидки для своих клиентов.

Обязательно поинтересуйтесь у друзей или бизнес-партнеров, которые уже заводили подобные финансовые отношения. Они наверняка смогут дать практический совет, исходя из собственного опыта.

Лизинг позволит сэкономить на налогах

Читайте также